החזרי מס ל2020 -היזהרו!!! יכול להיות שאתם חייבים כסף !!! אלו הן 6 השאלות הנפוצות שעולות כל שנה לקראת הגשת הדוחות. - ירון בן עמי

13 Feb

13Feb

שנת 2020 המאתגרת הסתיימה לה. דווקא השנה, יותר משנים קודמות כדאי להיזהר. למה ??

ככל שאנו מתקדמים לעונת הגשת הדוחות/ החזרי המס, אנו מקבלים פניות ושאלות רבות, גם מלקוחות שמעסיקים אנשי מקצוע בתחום לווידוא התמחותם במיצוי זכויותיהם:

" מתי מגישים?הוצאה מוכרת? או לא מוכרת? מה צריך להביא/ להכין? אפשר לעשות לבד? האם יכול להיות שאהיה חייב???"

בואו נעשה סדר

מתי מגישים?

סגירת דוח שנתי תתבצע לאחר קבלת כל הדוחות השנתיים מכל הגופים המוסדיים. בנקים, חברות הביטוח, בתי השקעות ועוד...

בימים כתיקונם זה קורה לכל המאוחר עד חודש אפריל, אך ישנן שנים חריגות, בהן דוחות הגיעו לאחר החציון השני של השנה.

על מנת לוודא כי לא נפספס דבר, מומלץ להשתמש במערכות תומכות או להיעזר בחברות מהימנות המעניקות שירותים אלו (בד"כ בתשלום – שימו יתר תשומת לב לנותני השרות ב"חינם").

הוצאה מוכרת, או לא?

ההכרה בהוצאות משתנה על פני השנים. בעבר היו הטבות שכיום כבר לא קיימות. מאידך נכנסו הקלות והטבות משמעותיות בעיקר בגילאי הפרישה, ערב תיקון 190, שרבים אינם יודעים ומשכילים למצותם. לכן מומלץ מאוד להיעזר באיש מקצוע.

למי שהגיע לגיל הפרישה וגם לאלו שעברו, מומלץ לפנות למומחה למיסוי פרישה וטוב יותר אם בקיא במוצרים פנסיוניים.

מה צריך להביא/ להכין?

להלן רשימת מסמכים להחזרי מס לשכירים (אין לראות במידע המופיע כל המלצה או ייעוץ לפעולה):

טופס 106 להכנסות ממשכורת של הזוג.
טופס 867 מהבנק בגין הכנסות מריבית פקדונות מניירות ערך, רווחי הון ודיבידנד.
נתונים לגבי הכנסות אחרות - אם יש
הפקדות לביטוח חיים שלא במסגרת העבודה
הפקדות לקופת גמל לקצבה כעמית עצמאי.
קבלות מקוריות של תרומות - אם יש.
אישור מביטוח לאומי על הכנסה מדמי לידה ואבטלה.
במקרה של עזיבת עבודה - טופס 161 ואישורי מס הכנסה.

אפשר לעשות לבד?

מאוד אהבתי את הפרסומת של אודי קגן ("משיח") לחברת ביטוח מסויימת, המראה תופעה שלנו הישראלים, האוהבים לחסוך ולחשוב שאנו "יודעים" לעשות הכל לבד, בעיקר כשזה מגיע לכסף שלנו. אני לא חושב שזה המסר שרצתה להעביר החברה, אך את זה אשאיר למפרסמים להבין.

בתפיסה שלי אני מאמין שהכל אפשר לעשות לבד, הכל עניין של רצון והיכולת לרוב היא בחירה שלנו.

עוד אני מאמין שהזול בדרך כלל עולה לנו יקר. יכול להיות שנצליח מספר פעמים לעשות זאת לבד, אך תספיק פעם אחת להיכשל כדי שזה יעלה לנו יקר יותר ממה שחסכנו עד היום ולא רק בכסף.

אני באופן אישי מעדיף להיעזר תמיד באנשי מקצוע, בכל תחום. כיוון שמעבר לשקט שאני מקבל, אני רואה גם במימד הזמן שנחסך ממני, חסכון של הרבה כסף.

וזה מוביל אותי ישירות לשאלה ה6 והאחרונה.

האם יכול להיות שאהיה חייב כסף למס הכנסה??

אז קודם כל – כן ויש לכך לא מעט סיבות, אך הפעם נתמקד בפופולארית ביותר לשנת 2020.

השנה בעקבות משבר הקורונה נוכחנו לראות הרבה עזיבות עבודה ופיטורין. בעבר כשעובד התפטר, לרוב, לא היה זכאי לכספיי הפיצויים. אך מאז שהוחל "חוק פנסיית חובה" ואיתו ביטול קופות הפיצויים המרכזיות למעסיקים... רוב כספיי הפיצויים, שייכים כיום לעובדים.

חוקים אלו שינו את פני המפה ויתרונות רבים להם, אך חוקים אלו יכולים להיות גם חרב פיפיות.

במקרים רבים בהיעדר ייעוץ נכון, או עקב אילוצים, אלו פודים את רכיב הפיצויים, מבלי להבין את המשמעות וההשלכות לכך.

המצב הופך לבעייתי, למי שאינו עובר דרך מס הכנסה, לקבלת אישור הפטור המבוקש וגרוע מכך, אלו שגם מושכים את התגמולים ש"לא על פי דין" – עם קנס של 35%.

על אחת וכמה כיום בעקבות המצב, רבים נאלצו לבצע משיכות פיצויים, או אפילו פדיונות של קופות גמל נזילות.

מי שביצע משיכות, גם אם תקינות (דרך המעסיק בעת קבלת הפטור בטופס 161) ולא קיבל אישור על כך ממס הכנסה, יצטרך להוכיח זאת ביום מן הימים לאח הגדול, אחרת עלול להיכנס לחוב מול רשות המיסים.

משנת 2006 רשות המיסים מתעדת כל פעולה במערכותיה. לכן גם כאשר הכסף פטור/ אינו חייב במס, יש לעבור דרך רשות המיסים. זו הדרך להימנע מאי נעימות בעתיד.

לסיכום

רובנו מעדיפים להיוועץ באיש מקצוע ולהגיש דרכו. גם אם אנו יכולים לעשות זאת לבד, לרוב הזול עולה לנו יקר. גם אם הכל נראה תקין, לעיתים צצות עיזים שקשה יהיה לנו להתמודד איתן וגם אם אנו צודקים, לא תמיד יש לנו את הכוחות להתמודד ואז אנו פונים לאיש המקצוע שהיינו צריכים לפנות איליו מתחילה, רק שעכשיו ככל הנראה, המחיר יהיה יקר בהרבה.

על זאת נאמר – היה חכם ולא צודק.

ירון בן עמי – מתכנן פיננסי מוסמך ®CFP ומומחה לתכנון פרישה.

מ שיא פתרונות פיננסיים

מס החסר מס דוח שנתי תכנון פרישה קופת גמל קרן השתלמות ייעוץ פנסיוני

הערות